Prélèvements obligatoires · données DGFiP · ACOSS · INSEE 2025

Prélèvements obligatoires en France

Vous pensez payer 6 à 15 % d'IR.
En réalité, entre cotisations, CSG, TVA et taxes, c'est ~45 % du coût de votre travail qui part à la collectivité — 45,4 % du PIB, record de l'OCDE.

~45 %

taux de prélèvement effectif total pour un salarié médian

La France est le pays le plus taxé de l'OCDE avec 45,4 % du PIB en prélèvements obligatoires. Un salarié médian reverse ~48 % de son salaire brut en impôts et cotisations diverses.

❓ Qui paye des impôts en France ? → ❓ Le vrai taux d'imposition ? → ❓ Qu'est-ce que la CSG ? → ❓ Combien coûte un salarié ? →

~6–8 % Taux IR moyen effectif
(salarié médian)

~28 % Cotisations patronales
(invisibles sur fiche)

9,7 % CSG + CRDS
(sur 98,25% du brut)

~15 % TVA effective
(sur les dépenses)

Les 5 couches de prélèvement

👔

Cotisations patronales

Payées par l'employeur, invisibles sur votre fiche de paie. Elles représentent ~28–35 % du salaire brut selon le niveau de rémunération. Financement : retraite, maladie, famille, chômage, accidents du travail.

~28–35%
du brut

📋

Cotisations salariales + CSG/CRDS

Visibles sur la fiche de paie, souvent perçues comme "retraite et sécu". CSG = 9,1 %, CRDS = 0,5 %, cotisations retraite/chômage salariales = ~10–12 % du brut. Total : ~22 % du brut avant IR.

~22%
du brut

📊

Impôt sur le revenu (IR)

La seule taxe que la plupart des Français identifient comme "impôt". Barème progressif 0–45 %, mais le taux moyen effectif pour un salarié médian est de ~6–8 % seulement après quotient familial et déductions.

~6–8%
du net fiscal

🛒

TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée)

20 % sur la plupart des biens, 5,5 % alimentation, 10 % restauration. Un ménage médian consacre ~70 % de son revenu disponible à des achats soumis à TVA. Taux effectif moyen : ~14–16 % du revenu disponible.

~15%
rev. disponible

⛽

Taxes invisibles : TICPE, foncier, droits…

TICPE (carburant) : 0,59 €/L SP95 → ~700–900 €/an pour un ménage motorisé. Taxe foncière : ~1 500 €/an en moyenne. Droits d'accises (alcool, tabac). Taxe d'habitation (supprimée RP, maintenue résidences secondaires). Droits de succession.

+2–5%
rev. disponible

Du coût employeur au pouvoir d'achat réel

Sélectionnez un niveau de salaire pour voir la décomposition complète.

SMIC — DÉCOMPOSITION DU COÛT TRAVAIL

Taux effectif total

Prélèvements obligatoires — comparaison européenne

% du PIB. Source : Eurostat 2024.

💡 CE QUI DISTINGUE LA FRANCE

La France n'est pas le pays où le taux marginal d'IR est le plus élevé (c'est le Danemark à 55,9 %). Sa spécificité : des cotisations sociales extrêmement élevées (patronales + salariales) qui financent un système de protection sociale étendu. Ces cotisations sont invisibles dans le ressenti fiscal, car elles n'apparaissent pas dans la déclaration de revenus. C'est pourquoi beaucoup de Français pensent "ne pas payer beaucoup d'impôts" alors que le taux global est le plus élevé de l'OCDE.

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Sources : DGFiP — statistiques IR 2024 · ACOSS/URSSAF — taux de cotisations 2024 · INSEE — Enquête Budget de Famille · OCDE — Taxing Wages 2024 · Eurostat — Government finance statistics · DREES — La protection sociale en France 2024